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公司年度大事記

根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，公司于2016年底啟動(dòng)“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略，并于2016年年底實(shí)現(xiàn)“金色童年-兒童攝影APP”的開發(fā)測試。

【會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要】

一、盈利能力

二、償債能力

三、運(yùn)營情況

四、成長情況

五、非經(jīng)常性損益

【管理層討論與分析】

一、經(jīng)營分析

（一） 報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營情況回顧

報(bào)告期內(nèi)，公司管理層按照年度經(jīng)營計(jì)劃，一方面堅(jiān)持以市場需求為導(dǎo)向，專注于主營業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時(shí)進(jìn)一步完善經(jīng)營管理體系，加大對新產(chǎn)品的研發(fā)，穩(wěn)步推進(jìn)市場開拓工作，公司內(nèi)部管理和品牌形象都得到了很大提升。

報(bào)告期內(nèi)，公司2016年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入22,074,116.87元，同比降低4.24%；凈利潤虧損5,751,313.23 元。

公司租賃股東吳煒的房產(chǎn)，租賃價(jià)格從2015年6月1日起由每年50萬元調(diào)整為320萬元/年，較2015年增加1,125,000元房租；公司為整合體系內(nèi)的產(chǎn)品供應(yīng)體系，調(diào)整產(chǎn)品加工工廠的經(jīng)營面積，較上年租金增加262,806元，工廠裝修以及店面裝修，年裝修費(fèi)分?jǐn)傇黾?06,982元，購置雙面印等配套設(shè)備，高級管理、儲(chǔ)備人員及銷售人員工資有所提升，因此導(dǎo)致成本增加918,966元，管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用增加1,735,843元，從而導(dǎo)致營業(yè)利潤及凈利潤虧損。

1、主營業(yè)務(wù)分析

（1）利潤構(gòu)成

項(xiàng)目重大變動(dòng)原因 ：

1.營業(yè)成本:公司2016年公司為整合體系內(nèi)的產(chǎn)品供應(yīng)體系，調(diào)整產(chǎn)品加工工廠的經(jīng)營面積，較上年租金增加262,806元，工廠裝修以及店面裝修，年裝修費(fèi)分?jǐn)傇黾?06,982元，購置雙面印等配套設(shè)備等其他項(xiàng)目增加249,178元，導(dǎo)致營業(yè)成本總額增加918,966元。

2.管理費(fèi)用:公司2016年管理費(fèi)用較同期上漲628,736元。主要是在其他費(fèi)用有所降低的情況下工資較同期增長1,787,882元所致，具體原因是：

（1）公司在2016年各個(gè)業(yè)務(wù)板塊進(jìn)行較大規(guī)模調(diào)整，相關(guān)板塊的核心員工付出較多，公司在2016年底對相關(guān)人員進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì)，其中獎(jiǎng)勵(lì)管理人員409,733元。

（2）在本年度內(nèi)為更好的服務(wù)于加盟店及其顧客，保持并擴(kuò)大行業(yè)的市場份額，增強(qiáng)市場競爭力，公司成立了以產(chǎn)品研發(fā)為先導(dǎo)涵蓋銷售、指導(dǎo)服務(wù)、加盟運(yùn)營、產(chǎn)品、售后支持等完整的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，研發(fā)人員增至9人，全年工資社保681,209元。

（3）公司組建ERP、APP管理團(tuán)隊(duì)，截止2016年12月管理團(tuán)隊(duì)達(dá)4人，工資社保共計(jì)207,791元。

（4）為加強(qiáng)企業(yè)管理，適應(yīng)企業(yè)規(guī)范、規(guī)劃發(fā)展人才儲(chǔ)備，公司對員工工資進(jìn)行了調(diào)整增加489,149元。

3.銷售費(fèi)用:為更好的服務(wù)于客戶，門店增加客戶接待人員，同時(shí)為加盟業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，增加銷售專員5人，并要求銷售專員每月60%的時(shí)間在各個(gè)大區(qū)里服務(wù)于加盟店，了解加盟店需求，改進(jìn)服務(wù)和產(chǎn)品質(zhì)量，致使銷售人員工資社保較同期增加1,146,059元 ，其他項(xiàng)目減少38,952元，致使銷售費(fèi)用增加1,107,108元。

4.財(cái)務(wù)費(fèi)用：公司于2016年2月向無關(guān)聯(lián)方個(gè)人有息借款1,800,000元，2016年5月份向無關(guān)聯(lián)方個(gè)人有息借款600,000元，共計(jì)2,400,000元，按照年息7.00%及實(shí)際使用天數(shù)計(jì)算利息，2016年度應(yīng)付利息142,532元。

5.營業(yè)利潤及凈利潤：

（1）公司租賃股東吳煒的房產(chǎn)，租賃價(jià)格從2015年6月1日起由每年50萬元調(diào)整為320萬元/年，房租有較大提高，工廠經(jīng)營場所的環(huán)境提升，增加成本918,966元。

（2）管理人員工資有調(diào)整提升。

（3）成立公司研發(fā)部門，新增專職研發(fā)人員，ERPAPP管理團(tuán)隊(duì)，導(dǎo)致費(fèi)用增加。

（4）加大銷售力度，專員服務(wù)，為服務(wù)、產(chǎn)品爭取更大的市場份額。因此管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用增加1,735,843元（上述費(fèi)用中已有解釋），從而導(dǎo)致營業(yè)利潤及凈利潤虧損。

6.營業(yè)外收入：本年度取得政府補(bǔ)助-企業(yè)改制扶持資金900,000元,導(dǎo)致營業(yè)外收入有一定增長。

（2）收入構(gòu)成

收入構(gòu)成變動(dòng)的原因 ：

1.拍攝收入：拍攝收入較同期下滑15.53%，主要是由于青島金色童年公司店面搬遷，致使收入減少461,763元，濟(jì)南直營店?duì)I業(yè)面積增加后，經(jīng)營布局、方式不斷調(diào)整與磨合，影響了接待量，并且客源開發(fā)力度不夠，未能達(dá)到預(yù)期，出現(xiàn)311,259元的業(yè)績下滑，致使拍攝收入下滑773,022元。

2.加盟費(fèi)收入：加盟費(fèi)收入較同期下滑20.24%，主要是由于公司戰(zhàn)略計(jì)劃的調(diào)整，對于到期未續(xù)約的加盟店在考慮公司互聯(lián)網(wǎng)+的模式下的新的合作框架未最終確認(rèn)，故未進(jìn)行續(xù)約，導(dǎo)致加盟費(fèi)收入下滑256,055元。

3.設(shè)計(jì)、沖印、相冊相框加工費(fèi)：公司在2016調(diào)整產(chǎn)品加工車間經(jīng)營地址及布局，影響了加盟店產(chǎn)品的加工制作進(jìn)度，并根據(jù)公司總體戰(zhàn)略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，降低毛利率環(huán)節(jié)的產(chǎn)品輸出的情況下，2016年度與產(chǎn)品相關(guān)的收入總體較上年下滑218,950元。

（二）商業(yè)模式

公司主要從事為兒童提供專業(yè)化、個(gè)性化、全方位的影像拍攝服務(wù)，屬于攝影行業(yè)中的兒童攝影行業(yè)。公司主要面向12歲以下兒童提供專業(yè)化、個(gè)性化和全方位的影像拍攝服務(wù)，滿足家長記錄孩子成長的消費(fèi)需求。

公司采取以“直營+加盟”相結(jié)合的混合銷售模式進(jìn)行產(chǎn)品銷售，公司的主營業(yè)務(wù)分為：直營業(yè)務(wù)體系、加盟業(yè)務(wù)體系以及影像產(chǎn)品設(shè)計(jì)、加工體系。

（1）直營業(yè)務(wù)體系，是指公司通過設(shè)立直營店模式，通過影樓向客戶提供專業(yè)化、全面化的影像拍攝服務(wù)，由影像制作部對拍攝影像進(jìn)行專業(yè)化設(shè)計(jì)，生產(chǎn)車間對影像產(chǎn)品生產(chǎn)完成后快遞給直營門店，交付客戶的業(yè)務(wù)模式；

（2）加盟業(yè)務(wù)體系，是指公司由加盟連鎖發(fā)展部進(jìn)行加盟商的開拓、培訓(xùn)和運(yùn)營管理，加盟商拍攝的影像產(chǎn)品由公司影像制作部進(jìn)行設(shè)計(jì)，然后由公司生產(chǎn)車間對影像產(chǎn)品進(jìn)行加工制造，產(chǎn)品完成后通過EMS配送至全國各加盟店，由其交付終端客戶的業(yè)務(wù)模式：

（3）影像產(chǎn)品設(shè)計(jì)加工業(yè)務(wù)體系，是指公司影像制作部對直營店和加盟商拍攝的影像產(chǎn)品進(jìn)行設(shè)計(jì)后，通過ERP傳輸至生產(chǎn)車間，公司采購部進(jìn)行原料采購，生產(chǎn)部門根據(jù)客戶需求進(jìn)行產(chǎn)品加工，然后配送至全國各直營店和加盟商的業(yè)務(wù)模式。

（三）外部環(huán)境的分析

國家產(chǎn)業(yè)政策的大力扶持與人民消費(fèi)水平的提高，為兒童攝影行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了良好環(huán)境。商務(wù)部《關(guān)于“十二五”期間進(jìn)一步促進(jìn)人像攝影業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》明確提出，“要合理規(guī)劃布局，優(yōu)化攝影行業(yè)結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)企業(yè)通過連鎖經(jīng)營發(fā)展社區(qū)便民攝影和農(nóng)村攝影服務(wù)，逐步形成覆蓋面廣、結(jié)構(gòu)合理、便利安全的人像攝影服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系。培育優(yōu)秀品牌，引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展。要加快服務(wù)創(chuàng)新，滿足多樣化需求，要在發(fā)展婚紗、廣告等高端人像攝影業(yè)務(wù)的同時(shí)，更加注重滿足老人、兒童等特定群體及普通證件類拍攝需求，為顧客提供高質(zhì)量和便利化、差別化的攝影服務(wù)?！蓖瑫r(shí)，隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速增長，人民生活水平迅速提高，文化消費(fèi)意愿逐步增強(qiáng)，文化消費(fèi)支出逐年增加。文化消費(fèi)的增長必然帶動(dòng)兒童攝影行業(yè)的增長。 2016年1月1日，新的《人口與計(jì)劃生育法》正式施行，全面放開二孩政策，嬰幼兒人口數(shù)量將呈增長趨勢，目標(biāo)客戶群體增大。

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”與新媒體的迅猛發(fā)展，兒童攝影多元化的需求量快速增加，需要向龐大的細(xì)分市場提供服務(wù)，以滿足用戶多樣化、個(gè)性化的需求，并由此形成新興的業(yè)態(tài)和新興的產(chǎn)業(yè)格局。新興的業(yè)務(wù)形態(tài)必然需求更多的內(nèi)容及內(nèi)容產(chǎn)品的創(chuàng)新，以拉動(dòng)服務(wù)和運(yùn)營，從業(yè)企業(yè)將獲得更多的市場機(jī)會(huì)。在良好前景的驅(qū)動(dòng)下，行業(yè)競爭逐漸加大，行業(yè)外投資者和產(chǎn)業(yè)鏈下游有涉足兒童攝影的動(dòng)機(jī)。外部投資者通過投資或自建品牌影樓來切入兒童攝影市場，使行業(yè)內(nèi)本來數(shù)量就較多的影樓競爭更加激烈。一些行業(yè)下游的后端產(chǎn)品加工企業(yè)看到兒童攝影的發(fā)展前景，也開始涉足兒童攝影行業(yè)。

（四）競爭優(yōu)勢分析

公司在市場競爭中存在優(yōu)勢，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.品牌優(yōu)勢。金色童年成立19年以來，全國的門店累計(jì)向千萬個(gè)家庭提供了高質(zhì)量的攝影服務(wù)，公司商標(biāo)被認(rèn)定為中國馳名商標(biāo)，公司獲得美國職業(yè)攝影家協(xié)會(huì)（PPA）認(rèn)證國際著名攝影機(jī)構(gòu)、中國最具發(fā)展?jié)摿B鎖品牌50強(qiáng)、第十屆全國人像攝影獎(jiǎng)金獎(jiǎng)、山東攝影10強(qiáng)等榮譽(yù)。在多年的經(jīng)營中，在行業(yè)內(nèi)具有極高的知名度和影響力。

2.全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營優(yōu)勢。不同于其他兒童攝影品牌只做直營店或只做技術(shù)加盟的松散聯(lián)合，金色童年創(chuàng)建了直營店運(yùn)營、加盟連鎖體系運(yùn)營、加盟連鎖體系培訓(xùn)、影像產(chǎn)品設(shè)計(jì)與加工及品牌運(yùn)營等全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營模式。

3.專業(yè)核心團(tuán)隊(duì)。公司具有專業(yè)的加盟運(yùn)營管理人員、產(chǎn)品開發(fā)人員及管理人員近100人，在19年的經(jīng)營中，積累了豐富的技術(shù)優(yōu)勢及管理經(jīng)驗(yàn)。

4.穩(wěn)定的客戶資源優(yōu)勢。遍布全國28個(gè)省級行政區(qū)的407家門店，且每年新增會(huì)員超過幾十萬個(gè)，具有穩(wěn)定的客戶資源優(yōu)勢。

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