大滿文化2017年度報告：營收2431萬元，凈利潤37萬元

2017年，大滿文化營收2430.6萬元，同比下降19.39%；凈利潤36.9萬元，同比下降86.79%。

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【公司年度大事記】

1.公司于 2017 年 2 月 27 日，完成了全資子公司上海崛策教育科技有限公司的設(shè)立。

2、公司于 2017 年 4 月 10 日，完成了全資子公司上海亙達電子商務(wù)有限公司的設(shè)立。

會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標摘要?

一、 盈利能力

二、 償債能力

?

三、 營運情況

四、 成長情況

五、 股本情況

六、 非經(jīng)常性損益

管理層討論與分析

一、 業(yè)務(wù)概要

商業(yè)模式

依據(jù)中國證監(jiān)會 2012 年 10 月 26 日發(fā)布的《上市公司行業(yè)分類指引》，公司所屬行業(yè)為079居民服務(wù)業(yè)。

公司是較早從事高端喜文化服務(wù)的企業(yè)之一。自成立以來，公司以喜糖的高端定制為切入點，根據(jù)客戶的不同需求和追求理念提供多樣化的全方位服務(wù)，得到了客戶的普遍認可與好評，培養(yǎng)了客戶的持續(xù)粘性；憑借客戶從結(jié)婚到生子的自然過渡，公司成功實現(xiàn)了其產(chǎn)品及服務(wù)的完美銜接與轉(zhuǎn)換，將其產(chǎn)品定制從喜糖擴展至喜蛋、誕辰禮，將活動策劃從婚禮慶典擴展至寶寶宴等。

依托“夢蔓亭”品牌，依靠早期介入決策模式、多階段設(shè)計創(chuàng)意體系、強大的資源整合能力以及十余年實戰(zhàn)經(jīng)驗的執(zhí)行團隊，公司不斷開拓優(yōu)質(zhì)、時尚、獨特的年輕化符號產(chǎn)品，逐漸成為喜文化服務(wù)行業(yè)的一大亮點。公司通過線上導(dǎo)入模式、線下推廣模式、異業(yè)合作模式開拓業(yè)務(wù)，主要收入來源為產(chǎn)品定制（喜糖、誕辰禮的包裝及銷售）收入、活動策劃（寶寶宴、婚慶策劃）收入以及產(chǎn)品設(shè)計服務(wù)收入。

公司采取“以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)定購、合理庫存”的采購模式。經(jīng)與設(shè)計部、制作部充分溝通，采購部門結(jié)合客戶的意見、產(chǎn)品特性以及創(chuàng)意設(shè)計理念制定原料采購計劃，在對所需原料進行充分市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，選取三家以上的供應(yīng)商進行比對，明確不同供應(yīng)商的供貨能力與供貨質(zhì)量；同時，建立完整有序的供應(yīng)商檔案，通過與供應(yīng)商之間的合作，定期對每個供應(yīng)商的貨物質(zhì)量、價格、配合度等進行分析，以確定最優(yōu)的供貨渠道。

公司的銷售模式分為線上導(dǎo)入模式、線下推廣模式、異業(yè)合作模式。線上導(dǎo)入模式，即通過流量較大的第三方平臺網(wǎng)站（如大眾點評、愛結(jié)網(wǎng)、母嬰之家、蘇寧紅孩子等）引入客戶資源。隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”概念的興起，婚慶行業(yè) O2O 的發(fā)展模式也逐漸被開發(fā)利用，公司利用這一渠道能夠更加有效的將業(yè)務(wù)信息推向更為廣闊的用戶，獲取較為穩(wěn)定的客流量。線下推廣模式，即通過婚博會、到店體驗等傳統(tǒng)渠道推廣公司產(chǎn)品與服務(wù)。與線上導(dǎo)入模式相比，該模式雖受眾相對較少但更具針對性，客戶的轉(zhuǎn)換率也相對較高，是一種高效的推廣模式。異業(yè)合作模式，即與知名酒店、甜品店以及主營母嬰親子產(chǎn)品的異業(yè)商家合作，通過舉辦宴會秀、孕婦講座、胎教音樂會、飾品展、甜品 DIY 等活動進行客戶資源交換，讓目標客戶認識公司、了解公司、信任公司，實現(xiàn)公司客戶群的不斷擴大。目前，公司已與蘇寧紅孩子、美國貝客、繽購、知愛、雀巢、凱德龍之夢等知名商家進行合作，成功舉辦了多次大型宣傳活動，有效實現(xiàn)了訂單轉(zhuǎn)化。

公司的服務(wù)模式主要為產(chǎn)品定制服務(wù)和活動策劃服務(wù)。產(chǎn)品定制服務(wù)主要是經(jīng)與客戶充分溝通，了解客戶的喜好、追求、表達訴求等，并綜合考慮其預(yù)算、地域風(fēng)俗、賓客群體等各方面因素為顧客提供喜糖、禮品等產(chǎn)品?；顒硬邉澐?wù)主要是針對活動流程、場館布置、活動素材、禮服妝束等進行詳細介紹，確定活動的具體內(nèi)容及服務(wù)項目，最終出具一份完整的寶寶宴或婚禮策劃方案并按照此方案提供服務(wù)。

公司的主要客戶群體為新生夫婦、新生兒家庭，為其提供喜糖、誕辰禮等產(chǎn)品。此外公司亦有企業(yè)客戶，主要系在重大節(jié)日為其提供高端禮盒產(chǎn)品的個性化定制服務(wù)。

二、 經(jīng)營情況回顧

(一) 經(jīng)營計劃

報告期內(nèi)，公司管理層按照年度經(jīng)營計劃，圍繞既定的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，堅持以市場需求為導(dǎo)向，以客戶的需求為中心，使公司保持了持續(xù)穩(wěn)健的經(jīng)營發(fā)展態(tài)勢。

在產(chǎn)品方面，公司不斷的提高產(chǎn)品設(shè)計能力，打造多元化產(chǎn)品服務(wù)，尤其在企業(yè)客戶方面，注重對個性化產(chǎn)品禮盒的設(shè)計。同時，公司多次策劃線下親子活動，更加豐富公司的產(chǎn)品線條。

在營銷方面，公司持續(xù)加大營銷力度，加強營銷團隊建設(shè)，推廣線下親子交流活動，進一步推廣公司產(chǎn)品。

報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入為 24,306,118.27 元，上年同期為 30,151,848.68 元，同比減少 19.39%,主要是因為公司產(chǎn)品定制收入下滑，目前公司正在努力開拓線下親子活動市場，進一步豐富公司產(chǎn)品線條。

營業(yè)成本為 17,151,200.87 元，上年同期為 17,294,417.75 元，同比減少 0.83%，但在營業(yè)收入減少的前提下，營業(yè)成本相對提高了，主要是因為報告期內(nèi)，公司采購的巧克力、包裝等材料價格有所增加。

凈利潤為 368,998.86 元，上年同期為 2,794,225.07 元，同比下降 86.79%，主要是因為公司營業(yè)收入下降，營業(yè)成本提高所致。

(二) 行業(yè)情況

1、宏觀環(huán)境

喜文化服務(wù)行業(yè)的主要消費群體為新婚夫婦、新生兒家庭。近年來，隨著新婚夫婦尤其是年輕夫婦的不斷增長、居民消費觀念及消費能力的不斷提升，喜文化服務(wù)行業(yè)的市場容量不斷擴大。隨著我國2016 年全面開放二胎等計劃生育政策，以及取消晚婚假等措施都將為未來結(jié)婚對數(shù)及新生兒的增長提供新生力量。因此外部的宏觀環(huán)境將促進公司業(yè)務(wù)進一步增長。

2、行業(yè)發(fā)展

喜文化服務(wù)是一個較為古老的行業(yè)，發(fā)展已久，但是現(xiàn)代意義上的喜文化服務(wù)進入我國時間尚短。尤其是誕辰喜服務(wù)，國內(nèi)目前專業(yè)做誕辰禮定制及寶寶宴策劃的公司較少，我國的誕辰喜服務(wù)尚處于起步階段。

第一階段（1990-1998 年）：喜糖定制、婚慶策劃的創(chuàng)辦初期，主要表現(xiàn)為：推動婚俗改革、引導(dǎo)適度消費、宣傳和推介中西合璧，它吸收了中國傳統(tǒng)婚慶的婚俗文化，融進了西方適合國情、民情的婚俗內(nèi)容，既有民族特點又有時代精神，高雅、時尚、喜慶、熱烈；而對于誕辰喜服務(wù)，僅有兼做誕辰禮定制的小作坊，寶寶宴策劃尚未開展。

第二階段（1998-2002 年）：國內(nèi)喜文化服務(wù)進入市場經(jīng)營發(fā)展階段，主要表現(xiàn)為：部分一線城市涌現(xiàn)出大批喜糖定制、婚慶策劃公司；婚慶服務(wù)市場化、經(jīng)營化，廣告以及價格戰(zhàn)較為激烈；婚禮缺乏文化，檔次低，形式變化不大；而誕辰禮定制及寶寶宴策劃服務(wù)則剛剛起步。

第三階段（2004-2008 年）：喜文化服務(wù)逐步向規(guī)范、規(guī)模、品牌方向發(fā)展，主要表現(xiàn)為：大型婚慶博覽會的舉辦，如 2002 年首屆婚慶消費與發(fā)展高峰會后，上海舉辦了首屆“婚博會”；部分婚慶公司開始注重品牌經(jīng)營，并開發(fā)婚慶網(wǎng)絡(luò)；主題婚禮大規(guī)模出現(xiàn)；誕辰禮定制及寶寶宴策劃市場開始發(fā)展，但尚未形成行業(yè)品牌。

第四階段（2008 年-至今）：個性化定制成為喜文化服務(wù)的主流，根據(jù)新人的愛好、追求進行喜糖定制并進行婚慶策劃受到較多消費者追捧；專業(yè)進行誕辰禮定制、寶寶宴策劃的公司開始出現(xiàn)并發(fā)展迅速；在婚禮及寶寶宴舉辦場所方面，西式的戶外活動是未來的發(fā)展趨勢。

本年度，行業(yè)內(nèi)發(fā)展情況基本與上年持平，競爭格局基本沒有發(fā)生變化。

3、周期波動

解放以來，中國社會經(jīng)歷了兩次生育高峰。第一次是 1962-1973 年，跨度約 12 年；第二次是1980-1991 年，跨度也約 12 年。這兩次生育高峰對喜文化服務(wù)行業(yè)具有一定的影響。此外，國人偏向于節(jié)假日舉 辦婚禮，比如在“五一”、“十一”、“春節(jié)”等節(jié)假日期間選擇舉辦婚禮的人數(shù)比較多，會增加公司當期的銷售收入。

4、影響行業(yè)發(fā)展的因素

首先是國家計劃生育政策的影響，隨著國家全面開放二胎政策的落地，行業(yè)紅利將會逐漸兌現(xiàn)。其次是品牌效應(yīng)的影響，公司的“夢蔓亭”品牌更加深入人心，贏得市場好評，成為公司拓展市場的利器，樹立了良好的品牌形象。最后是專業(yè)人才的影響，任何服務(wù)業(yè)，都依賴于專業(yè)人士的服務(wù)來滿足客戶需求，這一點在喜文化的高端定制服務(wù)行業(yè)尤為突出。產(chǎn)品設(shè)計師、創(chuàng)意策劃師以及整個活動所配備的司儀、攝像師、化妝師、貼身管家等均需具備一定的專業(yè)水準及服務(wù)口碑，這在很大程度上決定了業(yè)內(nèi)公司乃至整個品牌的生存與發(fā)展。

(三）財務(wù)分析?

資產(chǎn)負債項目重大變動原因：

1. 資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析

1、貨幣資金較上年減少了 10.99%，主要是因為報告期內(nèi)營業(yè)收入下降，客戶回款不及時，應(yīng)收賬款大幅增加所致。

2、應(yīng)收賬款較上年增加了 80.48%，主要是因為報告期企業(yè)類型客戶回款不及時所致。

3、存貨較上年增加了 49.62%，公司采取“以銷定購、合理庫存”的模式，因此公司存貨一直較少，由于原材料價格上漲，公司適當提供了原材料的采購量，以減少公司未來營業(yè)成本的支出。

4、固定資產(chǎn)較上年減少了 34.33%，主要是報告期內(nèi)固定資產(chǎn)折舊導(dǎo)致賬面價值減少所致，由于公司不存在自有產(chǎn)權(quán)的辦公場所，因此固定資產(chǎn)值一直較小。

5、公司資產(chǎn)主要是由貨幣資金 11,744,591.20 元、應(yīng)收賬款 7,348,852.11 元、預(yù)付款項 223,868.34公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)中，負債較少。公司資產(chǎn)質(zhì)量良好，具有良好的償債能力，不會對企業(yè)的現(xiàn)金流造成巨大影響。

2. 營業(yè)情況分析

項目重大變動原因：

(1) 利潤構(gòu)成

項目重大變動原因：

1、營業(yè)收入較上年同期減少了 19.39%，主要原因是報告期內(nèi)，公司產(chǎn)品定制收入減少導(dǎo)致營業(yè)收入減少。公司目前已在積極策劃線下親子活動，豐富公司產(chǎn)品線條，增加公司業(yè)務(wù)收入。

2、營業(yè)成本較上年同期減少了 0.83%，在營業(yè)收入減少的前提下，營業(yè)成本相對提高了，主要是因為報告期內(nèi)，公司采購的巧克力、包裝等材料價格持續(xù)增加。

3、管理費用較上年同期減少了 33.45%，主要原因是報告期內(nèi)，公司加強了對費用方面的管控，此外公司在 2016 年度需要支付中介機構(gòu)的掛牌費用，因此本年度公司管理費用下降。

4、銷售費用較上年同期減少了 11.36%，主要是公司優(yōu)化銷售模式，在銷售人員薪酬等方面的支出加強了控制，本期銷售費用中職工薪酬支出為主要構(gòu)成部分，其占銷售費用總額的 40.89%。

5、財務(wù)費用較上年同期減少了 32.31%，由于公司一直未有金融機構(gòu)貸款，因此財務(wù)費用支出一直較少。

6、營業(yè)外收入較上年同期減少了 21.55%，主要是公司在報告期內(nèi)的政府補助減少了。

7、報告期內(nèi)，公司營業(yè)利潤下滑了 89.26%，凈利潤下滑了 86.79%，主要是因為公司營業(yè)收入減少，營業(yè)成本相對增加所致。公司目前已在積極策劃線下親子活動，豐富公司產(chǎn)品線條，增加公司業(yè)務(wù)收入，提高公司利潤。

(2) 收入構(gòu)成

按產(chǎn)品分類分析：

收入構(gòu)成變動的原因：

報告期內(nèi)，公司產(chǎn)品定制收入大幅下滑，活動策劃收入基本維持不變，導(dǎo)致公司產(chǎn)品定制收入占主營業(yè)務(wù)收入比重有所降低，但依然是公司最重要的收入來源。公司目前正在積極拓展線下親子活動，提高活動策劃收入。

(3) 主要客戶情況

(4) 主要供應(yīng)商情況

由于公司行業(yè)原因，公司在市場上可選擇的供應(yīng)商較多，雖然報告期內(nèi)對前五名供應(yīng)商采購比例占91.62%，但不存在重大依賴。

3.現(xiàn)金流量狀況

現(xiàn)金流量分析：

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-1,450,085.92 元，比上年減少了 4,627,552.96 元，主要是公司營業(yè)收入的減少導(dǎo)致銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金較上年減少，影響本年度凈額。本年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額基本能與本年度凈利潤相匹配。

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 0 元，報告期內(nèi)，公司并未取得投資收益，亦無構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，公司并無其他與投資活動相關(guān)的現(xiàn)金收支。

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 0 元，報告期內(nèi)，公司并無銀行借款，也未進行是股權(quán)融資、發(fā)行債券，亦無債務(wù)需要償還。

股本變動及股東情況?

一、 普通股股本情況

(一) 普通股股本結(jié)構(gòu)

(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股東情況

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